טופס 161 החדש - מהו ואיך למלא אותו

טופס 161 הוא המסמך החשוב והמרכזי בתהליך פרישה של כל עובד, והוא מלווה את הפורש הטרי בכל תהליך של קבלת כספי פיצויים ותגמולים. בשנים האחרונות רשות המסים עדכנה את הטופס כדי להתאימו לשינויים בחקיקה ולפשט את התהליך. בואו נבין מהו טופס 161 החדש, מתי ולמה הוא משמש, ואיך ממלאים אותו בצורה נכונה.

מהו טופס 161?

טופס 161, או בשמו המלא "הודעת מעביד על פרישה של עובד", הוא טופס חובה שהמעסיק נדרש למלא עבור עובד שפורש ממקום עבודתו. הטופס מרכז את כל המידע הכספי הרלוונטי לפרישה: פיצויי פיטורין, כספי תגמולים, קרנות השתלמות, ימי חופשה שנצברו ומענקים אחרים.

לאחר מילוי טופס 161 העבוד היה צריך למלא טופס 161 א' שהיה מן המשך של הטופס שמילא המעביד. דבר זה יצר סרבול לא קטן ןלכן הוחלט לאח את שני הטפסים לטופס אחר שמחולק לכמה חלקים.

הטופס החדש תוכנן להיות ידידותי יותר לעובדים, ומחולק לחלקים ברורים שמסייעים הן למעסיק והן לעובד להבין את הזכויות הכספיות ואפשרויות המיסוי השונות.

למה משמש טופס 161?

הטופס משמש למספר מטרות חשובות:

דיווח לרשויות המס על סיום יחסי עובד-מעביד
פירוט מלא של הכספים המגיעים לעובד הפורש
בחירת אפשרויות המיסוי על כספי הפרישה
קבלת הטבות מס אפשריות על כספי פיצויים

טופס 161 הוא למעשה הבסיס שעליו מתבצעות החלטות המיסוי והטיפול בכספי הפרישה, ולכן חשוב מאוד למלא אותו בצורה מדויקת ומלאה.

איך מתבצע תהליך מילוי טופס 161?

תהליך מילוי הטופס מתחיל אצל המעסיק וממשיך אל העובד הפורש. הנה השלבים המרכזיים:

שלב ראשון: מילוי על ידי המעסיק

המעסיק ממלא את החלקים הראשונים של הטופס הכוללים:

פרטי המעסיק והעובד
תקופת העבודה ומועד הפרישה
סיבת הפרישה (פיטורין, התפטרות, פרישה לגמלאות)
פירוט הסכומים המגיעים לעובד: פיצויים, חופשה, הבראה וכדומה
פירוט הפקדות לקופות גמל וקרנות השתלמות

חשוב שהמעסיק ימלא את כל הפרטים בדייקנות ויצרף את האישורים הנדרשים מקופות הגמל וקרנות ההשתלמות.

שלב שני: מילוי על ידי העובד הפורש

לאחר שהמעסיק סיים את חלקו, הטופס מועבר לעובד הפורש שצריך למלא את החלקים הבאים:

בחירת אפשרויות לטיפול בכספי הפיצויים (משיכה, רצף זכויות, רצף קצבה)
בקשה לפטור ממס על כספי פיצויים (עד תקרה מסוימת)
פרטי חשבון בנק להעברת הכספים
בחירות לגבי יעוד כספי הפנסיה והגמל

שלב שלישי: הגשה לפקיד השומה

לאחר שהטופס מולא במלואו, יש להגישו לפקיד השומה באזור מגוריו של העובד. במקרים רבים, מומלץ לתאם פגישה אישית עם פקיד השומה, במיוחד כאשר מדובר בסכומים גדולים או במצבים מורכבים.

טיפים למילוי נכון של טופס 161 החדש

התייעצו עם מומחה – מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס המתמחה בפרישה לפני קבלת החלטות. הינכם מוזמנים לפנות למוחמה לקבלת עזרה במילוי טופס 161 החדש.
אל תמהרו לחתום – בדקו היטב את כל הפרטים שמילא המעסיק ודאגו שהסכומים מדויקים ומלאים.
תבינו את אפשרויות המיסוי שעמודות לפניכם – התעמקו באפשרויות השונות למיסוי כספי הפיצויים – פטור ממס, רצף זכויות פיצויים, רצף קצבה. כל אחת מהן מתאימה למצבים שונים.
בדקו זכאות לפטור מוגדל – במקרים מסוימים, כמו פרישה עקב מחלה, ניתן לקבל פטור מוגדל ממס על כספי הפיצויים.
תשמרו עותק – שמרו עותק מכל המסמכים והאישורים שהגשתם לצרכי תיעוד.

לסיכום ניתן להגיד שמילוי טופס 161 (החדש או הישן ) הוא נקודה קריטית בתהליך הפרישה מעבודה, והוא משפיע באופן משמעותי על אופן קבלת כספי הפרישה והמיסוי עליהם. מילוי נכון של הטופס עשוי לחסוך אלפי שקלים בהוצאות מס ולסייע בתכנון פיננסי חכם לשנות הפרישה.

חשוב לזכור שלהחלטות שמתקבלות בעת מילוי הטופס יש השפעה ארוכת טווח, ולכן כדאי להקדיש זמן ללמוד את האפשרויות השונות ולהתייעץ עם אנשי מקצוע מתאימים. ככל שתבינו טוב יותר את המשמעויות של הבחירות השונות בטופס, כך תוכלו למקסם את הזכויות שלכם ולקבל החלטות מושכלות יותר.

הפרישה מעבודה היא צומת משמעותי בחיים, וטופס 161 הוא אחד הכלים החשובים שיסייעו לכם לעבור את התהליך בצורה מיטבית ולהבטיח את זכויותיכם הכספיות בתקופה זו.

*המידע במאמר הינו למידע כללי בלבד ואינו מחליף ייעוץ משפט